何謂大額存款？掌握低利率背後的真相與應對策略

引言：大額存款的困惑與挑戰

近期，許多手邊有較充裕資金的朋友可能發現了一個令人不解的現象：當你的存款金額累積到一定數目，想要辦理定期存款時，銀行提供的利率竟然比小額存款還要低？這聽起來似乎不太合理，畢竟「錢越多，貢獻越大」，為何反而拿到的利息較少呢？

別擔心，你遇到的情況並非特例。這其實是銀行體系在特定市場環境下的運作機制所致。理解這背後的邏輯，對於我們這些想聰明理財的投資人來說，至關重要。究竟「大額存款」的定義是什麼？為何它的存款利率普遍偏低？又該如何規劃，才能避免「錢多卻賺少」的窘境，甚至能有效降低稅負呢？

在接下來的篇幅裡，我們將像一位老師一樣，一步步帶你釐清大額存款的世界，從定義、利率機制，到實際的稅務考量與應對策略，讓你對自己的資金運用更有方向。

• 了解大額存款的定義及其特性。
• 掌握大額存款利率偏低的原因與影響。
• 學習如何運用智慧理財策略，減少稅負。

釐清定義：哪些存款才算「大額」？

首先，我們要了解的是，銀行對於「大額存款」的定義並非單一標準，它會根據存款的類型而有所不同。這就像我們去餐廳點餐，主餐、前菜、甜點的計價方式都不一樣。

在臺灣，依據我們參考的資料，銀行對於新臺幣的大額存款通常會有以下幾種常見的認定門檻：

• 新臺幣大額活期存款：每月日平均餘額達到五千萬元以上。
• 新臺幣大額活期儲蓄存款：每月日平均餘額達到三千萬元以上。
• 新臺幣大額定期性存款：單筆存單金額達到五百萬元（含）以上。

你可能會注意到，「定期性存款」的門檻相對較低，這也是多數人常遇到的「大額」情況。而上述定義通常不包含基層金融機構（如農漁會信用部）以及中華郵政的轉存款部分。

存款類型	認定門檻
大額活期存款	每月日平均餘額達到五千萬元以上
大額活期儲蓄存款	每月日平均餘額達到三千萬元以上
大額定期性存款	單筆存單金額達到五百萬元（含）以上

銀行眼中的大額門檻：為何標準不一？

雖然「單筆新臺幣五百萬元」是銀行對於大額定期存款常見的定義門檻，但這並非絕對一致的標準。不同的銀行可能會根據自身的營運策略、資金結構及客戶定位，設定不一樣的門檻。

你可能會發現，有些銀行可能將大額存款的起點設定在兩百萬元，也有部分銀行會設定在更高的兩千萬元。因此，當你手邊有大筆資金要存放時，最好直接向往來的銀行確認他們具體的大額存款定義及相應的存款利率。

理解這個定義上的差異，是我們規劃資金的第一步。接下來，我們要探討更令人困惑的問題：為什麼這些被銀行定義為「大額」的存款，利率反而比較低呢？

市場狀況	銀行策略
資金氾濫，需求不迫切	降低負債成本，維持利潤
淨息差縮小	調降利率以控制資金流入
市場需求波動	提供更包容的存款方案

令人不解的現象：為什麼大錢利息反而少？

這可能是許多人感到最反直覺的地方：理論上，提供大筆資金給銀行運用，應該能享有更好的條件，例如更高的定存利率，但現實卻是，大額存款的牌告利率往往顯著低於一般存款。舉例來說，根據資料顯示，某個時期的新臺幣五百萬元以上一年期定存利率可能只有約 0.130%，而同期一般一年期定存利率卻可能高達 0.755%，兩者差距相當大。

這種利率反差，讓不少持有大筆資金的人感到困惑。難道銀行不歡迎大額存款嗎？還是背後有其他我們不知道的考量？要解答這個問題，我們需要從銀行的角度來思考。

原因	影響
市場資金過度寬鬆	存款需求減少，利率自然下降
銀行淨息差壓力	降低高成本存款的吸引力
資金充裕	調降大額存款利率以控制資金流入

深入探究利率迷思：市場、成本與銀行策略

大額存款利率偏低，其根本原因複雜，主要與市場資金狀況及銀行的營運策略有關：

1. 市場資金過度寬鬆：當整體市場資金氾濫，也就是俗稱的「熱錢」很多時，銀行很容易就能取得所需的資金，甚至資金多到難以全部貸放出去。這時候，銀行對新增存款的需求就不那麼迫切，自然沒有誘因提供較高的利率來吸引資金。

2. 銀行淨息差（Net Interest Margin, NIM）壓力：銀行主要的利潤來源是存放款的利差，也就是放款收取的利息減去吸收存款支付的利息。當市場利率普遍走低，或者放款不易時，銀行的淨息差就會面臨縮小的壓力。為了維持利潤空間，銀行會傾向降低負債端（也就是存款）的成本，尤其是成本相對較高的中長期或大額存款。

3. 「以價制量」策略：有時銀行手上資金已經非常充裕，短期內不需要更多資金。為了避免吸收到過多閒置資金，他們會刻意調降大額存款的牌告利率。這是一種「以較低的價格來控制數量」的策略，透過降低利率，減少客戶存入大額資金的意願，將這部分資金壓力釋放到市場上或其他金融產品去。

綜合這些因素，我們就理解了為何銀行對於大額存款提供較低利率的行為，是其在特定市場環境下，為了管理資金、維持淨息差及控制負債成本的理性商業決策。

大額存款的隱藏成本：別忘了健保補充費！

除了較低的存款利率，大額存款的另一個潛在考量是稅負問題，特別是健保補充費。根據臺灣的規定，個人單次領取的利息所得，若超過一定金額（目前為新臺幣兩萬元），就需要在給付時按規定扣繳一筆健保補充費，稅率是 1.91%。

這裡的重點是「單次給付」。如果你有一筆大額定存，選擇到期一次領取本息，那麼這筆可觀的利息收入就很有可能超過新臺幣兩萬元的門檻，進而觸發健保補充費的課徵。

想像一下，你的大額存款已經因為利率較低而讓收益打折，如果還要再被扣繳一筆健保補充費，那實際到手的利息收入就會變得更少，等於是雙重損失。

精明避稅：如何計算利息所得稅負？

為了更具體地理解健保補充費的影響，我們可以簡單試算一下。假設以較保守的定存利率計算，單筆定存的本金大約需要達到多少，其年利息收入才會超過新臺幣兩萬元的門檻？

根據資料提供的估算，如果以約 2017 年的牌告利率（例如一年期約 0.755%）來反推，單筆定存的本金大約在新臺幣一百八十三萬元以上，其一年的利息所得就可能超過兩萬元的門檻。請注意，這是以單筆定存、一次領息，且當時的利率水準來估計的數字。實際情況會因你的存款利率、存款期限及領息方式（例如是按月或到期一次領）而有所不同。

重點在於建立這個觀念：大額存款的單筆利息收入是有可能讓你多付一筆健保補充費的。這促使我們需要思考，除了尋求較高的利率外，如何透過規劃來合法地降低或避免這筆稅負。

破解低利困境：核心策略——「存款拆單」

既然我們知道銀行對大額存款的定義，也理解了它為何利率較低且可能涉及稅負，那麼，有沒有什麼聰明的方法可以應對呢？

最廣為人知且實用的一招，就是「存款拆單」。

這個策略的核心概念非常簡單：把一筆較大的資金，拆分成數筆金額較小的定存單。目的是讓每一筆定存的金額，都能低於銀行所設定的大額存款門檻。

舉例來說，如果你有新臺幣一千萬元的資金，而你的銀行將大額定期存款的門檻設在五百萬元。如果把一千萬存成一筆定存，它就會被視為大額存款，適用較低的利率。但如果將一千萬拆分成兩筆五百萬元或更多筆低於五百萬元的定存單（例如五筆兩百萬元），那麼每一筆就可能被視為一般定存，進而適用較高的牌告利率。

拆單實戰指南：怎麼操作最有效益？

執行存款拆單策略時，有幾個實務上的細節可以幫助你最大化效益：

1. 確認銀行的具體門檻：在進行拆單前，務必向你的往來銀行確認他們對於大額定期存款的最新定義門檻是多少。不同銀行可能有差異。

2. 規劃每筆的金額：拆分時，建議每筆金額都低於銀行的大額存款門檻。同時，也可以考慮每筆定存單到期時的單次利息收入是否會超過新臺幣兩萬元的健保補充費課徵門檻，據此調整單筆本金的金額。例如，如果一百八十萬元本金一年的利息預計不會超過兩萬元，你可以將大額資金拆分成數筆一百八十萬元左右的定存。

3. 設定不同的到期日：為了增加資金運用的彈性，你可以將這些拆分後的定存單設定不同的到期日，例如分成一個月、三個月、半年、一年等不同期限。這樣當你需要資金時，可以只動用最近到期的一筆，而不會影響到其他尚未到期的定存，犧牲全部的利息。

4. 選擇合適的銀行：有些銀行可能對於大額存款有較高的門檻，或者在特定時期推出對大額存款相對有利的方案，你可以多方比較。或者，直接與銀行端溝通，有時針對大額資金，銀行專員也能提供客製化的建議或方案。

透過精心的「存款拆單」規劃，你就能合法地規避較低的大利率，享受到相對較高的定存利率，同時也能分散單筆利息所得，降低或避免健保補充費的負擔，讓你的大筆資金能更有效地為你賺取利息。

超越定存：大額資金的多元配置思維

當然，存款並非資金運用的唯一方式。特別是當大額存款利率處於相對低檔時，將所有資金都放在銀行定存，可能會犧牲掉獲取更高收益的機會。

對於大額資金的持有者而言，除了存款拆單，也應該將眼光放得更遠，思考多元化的資產配置。這包括但不限於：

• 考慮其他固定收益產品，例如評級較高、風險相對可控的債券或債券基金。
• 探索與存款性質類似但結構不同的產品，例如一些具有儲蓄或收益性質的保單，這些產品可能提供不同的報酬率和資金運用彈性。
• 評估投資組合中股票、房地產或其他資產類別的配比，平衡風險與收益。

多元配置的目的是分散風險，避免將所有雞蛋放在同一個籃子裡，同時根據自己的風險承受能力和理財目標，尋求比單純存款更高的潛在收益。面對當前大額存款利率的低迷，調整收益預期並積極探索其他可能性，是更為成熟的資金運用方式。

大額存單近期觀察：為何一單難求？

在談到大額存款時，「大額存單」是另一個常被提及的產品。它是由銀行等存款類金融機構發行的、面向個人或機構的大額存款憑證。它本質上仍是銀行存款，安全性較高，有固定的期限和到期還本付息的特性。部分大額存單在到期前可在指定市場轉讓，提供一定的流動性。

然而，你可能也注意到，近期部分銀行的大額存單，特別是三年期等較長期限的產品，時常出現額度售罄或購買限制的情況。這與我們前面提到的銀行管理淨息差和負債成本的策略密切相關。

銀行在資金充裕且淨息差承壓的環境下，會優先壓降成本較高的長期負債。大額存單，尤其是長期大額存單，對銀行而言是成本相對較高的負債來源。因此，銀行可能會縮減其發行規模，甚至暫停發行，以達到降低整體負債成本的目的。這就是為何你可能覺得大額存單「一單難求」的原因。

這也再次提醒我們，銀行的產品供應與條件，是會隨著市場環境和銀行自身的經營策略而調整的。作為投資人，我們需要持續關注這些變化，並靈活調整我們的資金存放和配置策略。

總結：掌握大額存款知識，聰明運用你的錢

透過今天的探討，相信你對於大額存款不再感到困惑。我們釐清了它的定義、銀行門檻的差異，了解了為何大額存款利率普遍偏低的原因，包括市場資金、銀行淨息差壓力以及「以價制量」的策略。

同時，我們也認識到大額定存可能面臨的稅負——單筆利息所得超過新臺幣兩萬元可能觸發健保補充費的課徵。但別擔心，我們也提供了實用的應對策略，其中最核心且有效的便是「存款拆單」，透過將大筆資金拆分成數筆小額定存，不僅有機會適用較高的定存利率，還能有效降低稅負。

最後，我們也鼓勵你將視野放寬，考慮將大額資金進行多元化的資產配置，探索除了傳統定存之外的其他可能性，以平衡風險並爭取更好的長期回報。

大額存款的管理並非簡單地將錢存入銀行即可，它需要你具備一定的知識，理解其背後的運作邏輯，並善用策略工具。希望今天的分享，能幫助你更聰明地管理自己的大筆資金，讓每一分錢都能發揮最大的效益！

何謂大額存款常見問題（FAQ）

Q：大額存款的定義是什麼？

A：大額存款一般指新臺幣金額達到銀行定義的特定門檻，例如新臺幣五百萬元以上的定期存款。

Q：為什麼大額存款的利率普遍偏低？

A：這可能與市場資金狀況、銀行淨息差壓力以及銀行的內部策略等多種因素有關。

Q：如何減少大額存款的稅負？

A：可以考慮「存款拆單」的策略，將大額存款拆分成多筆小額存款，以避免超過健保補充費的課徵門檻。